Zacznij od dostępnych pieniędzy
Wybierz dzień rozpoczęcia i podziel kolejne tygodnie na osobne kolumny. Stan początkowy uzgodnij z rachunkami bankowymi oraz kasą. Osobno pokaż środki, z których korzystanie jest ograniczone, zamiast traktować każde saldo jako swobodnie dostępne. Niewykorzystany limit kredytowy przedstaw oddzielnie, z warunkami jego uruchomienia. Podstawowy układ tygodnia to stan początkowy, wpływy, wydatki i stan końcowy. Przeniesienie pieniędzy między własnymi rachunkami nie powinno zwiększać łącznej kwoty wpływów firmy. Przy różnych walutach zachowaj informację o walucie i przyjętym sposobie przeliczenia.
Wpisuj przewidywane płatności, nie samą sprzedaż
Wpływ przypisz do tygodnia, w którym spodziewasz się zapłaty, z podaniem faktury, kontrahenta i podstawy przewidywania. Termin na fakturze oraz potwierdzona deklaracja klienta mogą się różnić. Oddziel wpływy potwierdzone od niepewnych, a planowaną nową sprzedaż od już wystawionych faktur. Przykład: zlecenie wykonane w pierwszym tygodniu, płatne w piątym, nie finansuje zakupu materiałów w drugim. Do wydatków wpisz rzeczywiste wypływy, w tym wynagrodzenia, podatki, składki, czynsz i dostawy. Zachowaj spójność kwot brutto oraz rozliczeń podatku, aby nie pominąć płatności ani nie policzyć jej dwukrotnie.
Pokaż niedobór i zależności
Zestaw wersję zakładaną z wariantem opóźnienia ważnego wpływu lub wyższych kosztów. Opisz zdarzenie, zamiast dodawać arbitralnie jednakowy procent do wszystkich pozycji. Jeżeli wypłata wynagrodzeń zależy od jednej dużej należności, zaznacz tę zależność wprost. Ujemne saldo pokazuje potrzebę wyjaśnienia finansowania; nie uzasadnia wpisania fikcyjnej pożyczki dla wyrównania tabeli. Finansowanie dopiero negocjowane oznacz jako warunkowe. Sam arkusz nie wyznacza, których wierzycieli wolno spłacać ani których płatności można zaniechać. Takie decyzje wymagają oceny umów, sytuacji prawnej i etapu postępowania.
Aktualizuj model i wyjaśniaj odchylenia
Po zakończeniu tygodnia wpisz wykonanie, zachowaj poprzednią prognozę i dodaj nowy tydzień na końcu. Przy różnicy zapisz przyczynę: przesunięta dostawa, niezapłacona faktura, pominięty podatek albo zmiana ceny. Wyznacz osobę zbierającą dane z księgowości, sprzedaży i zakupów. Arkusz nie zastępuje planu restrukturyzacyjnego, ustawowego testu zaspokojenia ani oceny niewypłacalności według Prawa upadłościowego. Może natomiast ujawnić, że finansowanie potrzebne jest wcześniej, niż wynikałoby z rocznej prognozy zysku. Jeśli brakuje danych, pokaż zakres niepewności i przedstaw go podczas konsultacji.
Lista przed kolejnym krokiem
- Uzgodnij stan początkowy z rzeczywistymi rachunkami i kasą.
- Oddziel dostępne środki od ograniczonych i warunkowego finansowania.
- Przypisz wpływy do przewidywanych dat otrzymania pieniędzy.
- Sprawdź kompletność wydatków i brak podwójnego liczenia.
- Przygotuj wariant opóźnienia kluczowej płatności.
- Co tydzień zapisz wykonanie oraz przyczyny odchyleń.
Źródła i dalsza weryfikacja
- Prawo restrukturyzacyjne — art. 8–10a, obowiązki odrębne od roboczego planu płynnościhttps://eli.gov.pl/api/acts/DU/2026/533/text/U/D20260533Lj.pdf
- Prawo upadłościowe — art. 11, ustawowe przesłanki niewypłacalnościhttps://eli.gov.pl/api/acts/DU/2026/913/text/U/D20260913Lj.pdf
Źródła sprawdzono 25 października 2026. Przed czynnością sprawdź aktualne wymagania w instytucji prowadzącej sprawę. Listy przygotowania są wskazówkami organizacyjnymi redakcji, a nie zamkniętym katalogiem wymagań prawnych.